税务筹划失败一般是什么原因？

合理合法的税务筹划是所有企业都想要完成的，然而在实际的税务筹划工作中，却有很多的税务筹划方案最终受到搁置或者放弃掉，不但没有实现降低税负的目标，反而留下了不少的税务风险，税务筹划工作失败。那么在一般的税务筹划中，哪些问题是税务筹划失败的原因呢？

一、相关政策理解不到位

公司的每一项经营活动是否纳税，纳税的多少都是由相关的税法规定的，在公司实际运作中，企业纳税时是有可能出现差错的，因此也是需要根据税法进行纳税调整。所以税法才是企业纳税的根据，会计只是计算的工具。在很多税务筹划工作中，多是变化的会计的计算方法，而并未去参照其他法律法规进行。

二、没有考虑非税成本

税务筹划中，不仅仅只是需要考虑计算最终税务筹划的结果的税务成本，在税务筹划中，税务筹划内一系列方案的调整和安排也是会产生一些非税成本的，比如成立新的公司、筹措一笔过桥资金等等，都需要投入一定的财务和人力，也是需要公司事前考虑的。

三、对潜在法律风险缺少专业管控

在公司进行税务筹划中，没有什么税务筹划方案无任何法律风险的，税务法律风险会伴随着税务筹划的全国成，因此企业进行税务筹划需要对相关的税务风险有了解。比如通过“转让定价”进行的“筹划”通常面临纳税调整和税收利息的风险。

四、相关配合不够

税务筹划是一项比较全面的企业体检和规划工作，需要公司各个 部门的相互配合，单凭税务人员也是没办法独立完成的。以申请高新技术企业资格为例，需要企业在高新收入、研发费用、核心知识产权、科研人员比例等方面达标，各项指标的合格有赖于各部门的积极参与，需要财务、科研、人力资源等部门在申请高新资格前1-3年，有计划、有步骤的推进。

五、税负率过低引发纳税评估、税务稽查

没有哪个税务筹划的方案是完美的。如果企业税务筹划的前期比较顺利，但是如果税负率过低，吸引了相关的税务机关的注意，就很可能受到税务检查和稽查，全面审核企业的才是问题，难免被税务机关发现一些问题。

六、团队实操经验不足

其实大部分的原因都可以归结于人的使用上，如果没有专业的实操经验的团队或个人，很难能够保证企业税务筹划的过程没有任何问题，在外国，很多大公司聘请具有风险税务筹划经验的税务律师进行税务筹划，尽管收费高昂，但是依然受到企业的欢迎。

七、与相关部门缺少有效沟通

鉴于中国税收立法的现状，很多事项适用税收政策并不是十分的清晰，这就需要企业在筹划中和政府部门确认相关税收政策的具体适用，但是，需要提醒的是，企业在咨询相关事项前，应该对筹划的目标有明确认识，获取对筹划方案至关重要的信息，而非全盘告知自己的商业计划与安排，尤其《税收征管法（征求意见稿）》增加了“预约裁定制度”，企业征求税务机关“预约裁定”前，更应该做好准备。

在目前这个大数据的时代，企业的各种信息基本透明化，传统而简单的避税方式，已经无法躲过金三系统的检查，想要企业稳定长远的发展，企业一定要有意识的强化自身的财税团队的建设。