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返回中国企业选择境外投资，做贸易的越来越多，国家发改委和商务部也是出台了许多政策，目的是更加有效的规范企业在境外上市或境外投资的行为。但是要在正规的途径下，办理相对于的手续后，才可以进行投资。下面小编就来详细分析下关于ODI境外投资备案的话题：
一、企业办理ODI所需要的基本条件：
企业基本信息文件：1、营业执照副本原件。2、组织机构代码证复印件(已完成“三证合一”的企业则无需提供)。3、税务登记证复印件。4、开户许可证。5、法人代表身份证明。6、公司章程、公章等。
财务状况证明：
企业近一年或多年的财务审计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，需体现企业的财务实力和经营状况，如净资产回报率、资产负债率等指标应符合一定要求。
股东及相关人员信息：
法人、股东、董事、经理、监事的身份证复印件。
股东为公司的还需提供公司营业执照复印件。
股权结构图，明确企业的股权结构和决策层级。
投资决策文件：
投资主体的决议、承诺书等，表明企业进行境外投资的决策过程和意愿。
投资项目相关材料：
投资计划书：详细描述投资项目的基本情况，包括投资主体、投资目的、投资规模、投资方式、资金来源、投资期限、预期收益等，以及所涉及国家或地区的市场分析、行业前景、竞争对手等内容，论证投资项目的可行性和必要性。
风险评估报告：对投资项目可能面临的风险进行全面评估，如政治风险、经济风险、法律风险、市场风险、汇率风险等，并提出相应的风险应对措施。
可行性研究报告：从技术、经济、环境等方面对投资项目进行深入分析和论证，包括项目的建设条件、生产工艺、产品市场、经济效益等。
境外投资标的相关材料：
境外公司基本信息：若为境外新设公司，需提供境外公司章程、注册证书、股东及董事信息等;若为境外并购公司，需提供目标公司的尽职调查报告、财务报表、资产负债表、市场占有率等信息。
境外合作协议：包括投资协议、并购协议、合作备忘录等，明确各方的权利和义务、投资金额、股权比例、利润分配等重要条款。
资金来源证明：
如银行对账单、银行存款证明、借款协议、股权融资协议等，证明投资资金的合法来源，确保资金来源合规、清晰、可追溯。
真实性承诺书：
由相关决策人员签字并加盖企业印章，承诺所提供的备案材料真实、准确、完整，愿意承担相应的法律责任。
其他相关材料：
根据不同国家和地区的要求，以及投资项目的特殊情况，可能还需提供环境影响评估报告、知识产权证明、业务合同等其他相关文件。
二、所需条件
符合“境外投资”定义：
境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
主体和成立时间符合要求：
主体需要为我国境内依法成立的企业，且成立时间满一年以上(部分地区或政策可能有特殊规定)。
股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：
能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性。
三、财务要求：
最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。
净资产回报率最好高于5%，同时资产负债率最好低于70%。
综上所述，办理ODI备案需要准备的材料和满足的条件相对复杂，企业需要仔细核对并准备相关材料，同时确保符合所有条件。
